Häufig gestellte Fragen

Die meisten Selbstständigen kalkulieren ihre Vorauszahlungen anhand ihrer letzten Steuererklärung. Das Finanzamt schlägt üblicherweise 1/4 der geschätzten Jahressteuer als vierteljährliche Zahlungen vor. Wichtig: Diese Schätzung sollte regelmäßig überprüft werden – wenn Ihr Einkommen sinkt, können Sie eine Änderung beantragen und damit Überraschungen bei der Steuererklärung vermeiden.

Als Selbstständiger können Sie alle notwendigen Kosten für Ihre Arbeit abziehen: Büromaterialien, Softwarelizenzen, Telefon und Internet (anteilig), Fahrtkosten, Fortbildungen und Bewirtungskosten. Wichtig ist, dass diese Ausgaben unmittelbar mit Ihrer Geschäftstätigkeit zusammenhängen. Bewahren Sie alle Belege auf – das Finanzamt verlangt Nachweise für mindestens 10 Jahre.

Das hängt stark von Ihrem Alter und Ihrer Einkommenshöhe ab. In der gesetzlichen Versicherung zahlen Sie etwa 14-15% Ihres Einkommens (Sie tragen den vollen Satz selbst). Privat zahlen Sie ab ca. 150–300/Monat, was bei höherem Einkommen günstiger sein kann – aber Sie sollten auch Altersrückstellungen und Risiken berücksichtigen. Lassen Sie sich hier individuell beraten, da der Wechsel nur zu Jahresbeginn möglich ist.

Erstellen Sie ein Einnahmebudget auf Basis der letzten 12 Monate – nicht des besten Monats, sondern des durchschnittlichen. Kalkulieren Sie dabei einen Puffer von 20-30% für schwache Phasen ein. Dann teilen Sie Ihre fixen Kosten (Versicherung, Miete, Strom) auf und wissen, wie viel Sie mindestens verdienen müssen. Überschüsse können Sie dann in einen Rücklagentopf für Steuerzahlungen und Notfälle legen.

Ja, Sie können beim Finanzamt einen Antrag auf Herabsetzung der Vorauszahlungen stellen – allerdings nur wenn eine erhebliche Änderung der Einkommensverhältnisse eingetreten ist. Das Finanzamt wird dann eine Prognose Ihrer Einkünfte für das laufende Jahr anfordern. Denken Sie daran: Eine zu niedrig angesetzte Vorauszahlung bedeutet später eine höhere Nachzahlung bei der Steuererklärung.

Digitalisieren Sie Ihre Belege – entweder mit einer App oder per Scanner. Speichern Sie sie chronologisch und nach Kategorie (Reise, Material, Versicherung etc.). Die Aufbewahrungsfrist beträgt 6 Jahre für laufende und 10 Jahre für abgeschlossene Geschäfte. Ein einfaches System ist besser als gar keins – ob Excel-Tabelle oder spezialisierte Software ist weniger wichtig als Regelmäßigkeit.